Микрокредиты / Блог / Налоговые вычеты в Казахстане: кому полагаются, как получить?


Личные финансы

Налоговые вычеты в Казахстане: кому полагаются, как получить?

Налоговые вычеты в Казахстане: кому полагаются, как получить? - 1

Работающие казахстанцы могут платить меньше налогов. Для этого нужно оформить налоговые вычеты. Что это такое и кто имеет на них право, расскажем в нашей статье.

Содержание

«Налоговый вычет» — что это такое

Если у вас есть доход, вы должны платить с него налоги. Чем выше доход, тем больше будет налог. И наоборот, чем меньше денег вы зарабатываете, тем меньше налогов заплатите.

Выгоднее, когда налог меньше. Поскольку в этом случае вы получите больше денег «на руки». Как уменьшить сумму, с которой удерживается налог? Для этого нужно воспользоваться налоговым вычетом. Это — сумма, на которую уменьшается доход перед налогообложением. В некотором смысле налоговый вычет — это льгота или поддержка от государства, которая позволяет получать больше денег на руки.

Рассчитывать на такую поддержку могут не все, а только те казахстанцы, которые работают официально и платят индивидуальный подоходный налог.

Какие бывают налоговые вычеты

Есть несколько видов налоговых вычетов:

  • стандартный — каждый месяц, в размере 14 МРП или 51 688 тенге в 2024 году;
  • пенсионный — для работающих пенсионеров, в размере одной минимальной зарплаты или 85 000 тенге в 2024 году;
  • имущественный — доход уменьшается на сумму уплаченных по ипотеке процентов;
  • «на медицину» — из дохода исключаются подтверждённые чеками расходы на медуслуги, за исключением косметологических, в размере, не превышающем 94 МРП за весь год или 347 048 тенге в 2024 году;
  • специальный — в размере 882 МРП в год или 3 256 344 тенге в 2024 году —  действует для отдельных категорий граждан, включая инвалидов, участников ВОВ, ветеранов боевых действий, усыновителей, родителей и опекунов детей-инвалидов.

Кроме того, при расчёте налога из дохода работника всегда исключаются следующие выплаты:

  • обязательные пенсионные взносы;
  • взносы на медстрахование;
  • выплаты по договорам накопительного страхования.

Как рассчитываются налоги?

Покажем на примере. Допустим, вы получаете зарплату 100 тысяч тенге в месяц. Если вы напишете заявление в бухгалтерию о предоставлении стандартного вычета, налоги будут рассчитываться следующим образом.

Обязательные пенсионные взносы составят 10 тысяч тенге (10% от зарплаты). Взносы на медстрахование — 2 тысячи тенге (2% от зарплаты). Подоходный налог — 3 970 тенге.

Рассчитывается так: (зарплата – обязательные взносы – 14 МРП) * 10% или (100 000 – 10 000 – 2000 – 51 688) * 10%. На руки вам выдадут: 100 000 – 10 000 – 2000 – 3631 = 84 369 тенге.

Также можно написать заявление на получение имущественного вычета, если у вас есть ипотека. В этом случае при расчёте подоходного налога из дохода будет вычитаться ещё сумма процентов, которую вы заплатили банку.

Допустим, у вас оформлена ипотека сроком на 15 лет с ежемесячным платежом 50 тысяч тенге. Из этой суммы проценты составляют 20 тысяч тенге. В этом случае расчёт налога будет выглядеть следующим образом: (зарплата – обязательные взносы – ежемесячный стандартный вычет – уплаченные проценты по кредиту) * 10%. Налог составит: (100 000 – 12 000 – 51 688 – 20 000) * 10% = 1631 тенге. На руки вам выдадут: 100 000 – 12 000 – 1631 = 86 369 тенге.

Таким образом, если написать заявление на имущественный налогового вычет, вы получите больше. Выгода за месяц составит: 86 369 — 84 369 = 2000 тенге. А за год вы сэкономите: 2000 * 12 = 24 000 тенге.

Как оформить налоговый вычет?

Для того чтобы получить вычеты, нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы. Стандартный налоговый вычет назначается только по заявлению от работника — никакие документы не понадобятся.

Для оформления имущественного вычета нужно будет собрать определённый пакет бумаг:

  • ипотечный договор;
  • график платежей, в котором выделена сумма начисленных процентов;
  • квитанции об оплате кредита.

Вычет «на медицину» также можно получить у работодателя. Для этого нужно предоставить следующие документы:

  • договор на оказание платных медуслуг;
  • выписку, в которой указана их стоимость;
  • квитанцию об оплате.

Вычет по добровольным пенсионным взносам тоже предоставляется на основании заявления и документов, которые подтверждают такие взносы.

Если вы имеете право на специальный вычет в размере 882 МРП, можете написать заявление на его предоставление у работодателя.

Источники:

  1. fingramota.kz
  2. kapital.kz
  3. uchet.kz
  4. zakon.kz
  5. egov.kz
  6. kz.kursiv.media
  7. cdb.kz
Мария Агаркова
Мария Агаркова Автор текстов Высшее образование по специальности «Экономика предприятия». Эксперт в финансовой тематике
Получить деньги онлайн